Inhoudsopgave
Je bedrijf draait goed, de winsten stapelen zich op en je hebt een gezonde buffer opgebouwd. Er staat een flink bedrag op je zakelijke spaarrekening. Dit geld levert door de lage rente echter nauwelijks iets op en wordt langzaam minder waard door inflatie. Tegelijkertijd betaal je in een BV vennootschapsbelasting over de winst, en in een eenmanszaak wordt je vermogen in Box 3 (boven de vrijstelling) belast. Het ‘oppotten’ van winst is zelden de slimste strategie. Het is veel verstandiger om dit geld voor je te laten werken. Slim investeren vanuit je onderneming kan je groei versnellen en je vermogen vergroten.
Herinvesteren in je eigen bedrijf
De eerste en meest logische plek om te investeren, is in je eigen onderneming. Jij kent je eigen bedrijf het beste en het rendement op een slimme investering hierin is vaak het hoogst. Dit kan op vele manieren. Investeer in efficiëntie: nieuwe software die je uren werk bespaart, of een machine die sneller produceert. Investeer in marketing en sales: een nieuwe website, een professionele advertentiecampagne of het inhuren van een goede verkoper kan je omzet direct een boost geven. Of investeer in kennis: een dure opleiding voor jezelf of je personeel die jullie in staat stelt een hoger tarief te vragen.
De Kleinschaligheidsinvesteringsaftrek (KIA)
De overheid stimuleert het investeren in je eigen bedrijf. De meest bekende regeling is de Kleinschaligheidsinvesteringsaftrek (KIA). Als je in een jaar investeert in bedrijfsmiddelen (zoals laptops, machines, kantoormeubilair) boven een bepaald drempelbedrag, mag je een extra percentage van dat investeringsbedrag aftrekken van je winst. Dit is een aftrekpost bovenop de normale afschrijvingen. Het verlaagt je fiscale winst en levert je dus direct een belastingbesparing op. Het loont daarom om je investeringen te plannen en, indien mogelijk, te bundelen in één jaar om maximaal van deze regeling te profiteren.
Beleggen vanuit de BV
Als je een BV hebt en je hebt winst die je niet direct nodig hebt voor je bedrijfsvoering, kun je ervoor kiezen om dit geld vanuit de BV te gaan beleggen. In plaats van het als dividend naar privé uit te keren (waar je Box 2 belasting over betaalt), laat je het geld binnen de BV. Je kunt een zakelijke beleggingsrekening openen en het geld investeren in bijvoorbeeld aandelen, obligaties of vastgoedfondsen. Het rendement dat je hiermee behaalt, wordt bij de winst van de BV opgeteld en is belast met vennootschapsbelasting. Dit kan een aantrekkelijke route zijn om vermogen op te bouwen, zeker als je het geld voor lange tijd kunt missen.
Zakelijk vastgoed
Een andere zeer populaire investering voor ondernemers met overtollige liquide middelen is de aankoop van zakelijk vastgoed. Het bekendste voorbeeld is het kopen van je eigen kantoor- of bedrijfspand. In plaats van maandelijks huur te betalen aan een externe partij, ‘betaal’ je aflossing aan jezelf (of de bank) en bouw je vermogen op. De huur die je anders zou betalen, blijft als winst in je onderneming. Bovendien kun je afschrijven op het pand, wat je fiscale winst drukt. Dit is een langetermijnbeslissing die je liquiditeit flink kan beïnvloeden, maar op de lange termijn zeer rendabel kan zijn.
Een holdingstructuur opzetten
Als je serieus wilt gaan investeren en risico’s wilt scheiden, is een holdingstructuur essentieel. Je hebt dan een ‘Werk-BV’ waarin je je dagelijkse, risicovolle activiteiten uitvoert, en een ‘Holding-BV’ daarboven. De winst die je in je Werk-BV maakt, keer je (belastingvrij via de deelnemingsvrijstelling) uit aan je Holding. Het geld staat nu veilig in de Holding, buiten het bereik van schuldeisers van je Werk-BV. Vanuit deze Holding kun je vervolgens veilig gaan beleggen, vastgoed aankopen of zelfs nieuwe bedrijven starten, zonder je kernactiviteiten in gevaar te brengen.