Inhoudsopgave
Ondernemers hebben een bekende uitdrukking: “Omzet is ijdelheid, winst is verstand, maar cash is koning.” Deze wijsheid is de harde kern van financieel beheer. Je kunt op papier een fantastisch winstgevend jaar draaien, maar als je klanten pas na negentig dagen betalen en je leveranciers en de Belastingdienst morgen op de stoep staan, ben je alsnog failliet. Een gebrek aan liquide middelen, ofwel ‘cash’, is de nummer één reden waarom gezonde bedrijven de deuren moeten sluiten. Het proactief managen van je cashflow is daarom geen administratief bijzaakje; het is de meest cruciale taak om de continuïteit van je onderneming te waarborgen.
Het verschil tussen winst en cashflow
Het is essentieel om het fundamentele verschil tussen winst en cashflow te begrijpen. Je winst- en verliesrekening laat zien hoe succesvol je bedrijf is over een bepaalde periode. Je stuurt een factuur van tienduizend euro en je maakt die maand tienduizend euro omzet (en winst, voor het gemak). Je cashflow-overzicht laat echter zien hoeveel geld er daadwerkelijk op je bankrekening staat. Als die factuur pas na zestig dagen wordt betaald, heb je wel winst gemaakt in januari, maar geen cash ontvangen. Al je vaste lasten, zoals huur, salarissen en inkoop, moeten echter wél in januari worden betaald. Dit gat tussen ‘winst hebben’ en ‘geld hebben’ heet het werkkapitaal en is het domein van cashflowmanagement.
De liquiditeitsprognose als kompas
Je kunt je cashflow niet managen als je niet weet wat er gaat komen. Varen op je huidige banksaldo is als autorijden door alleen in je achteruitkijkspiegel te kijken. De tool die je hiervoor nodig hebt, is een liquiditeitsprognose. Dit is niets meer dan een overzicht, vaak in een simpele spreadsheet, waarin je de komende weken of maanden vooruitkijkt. Je zet alle verwachte inkomsten (welke debiteuren gaan wanneer betalen?) en alle verwachte uitgaven (salarissen, huur, btw-aangifte, leveranciers) op een rij. Zo zie je direct of je in week 43 een probleem dreigt te krijgen en kun je nu al maatregelen nemen, in plaats van dan pas in paniek te raken.
De inkomende geldstroom versnellen
De snelste manier om je cashflow te verbeteren, is ervoor zorgen dat je sneller je geld binnenkrijgt. Dit begint bij effectief debiteurenbeheer. Wacht niet tot het einde van de maand met factureren, maar stuur je factuur direct nadat de dienst of het product is geleverd. Maak betalen zo makkelijk mogelijk door een iDEAL-betaallink toe te voegen aan je e-mail. En wees proactief: stuur een dag na het verstrijken van de betaaltermijn direct een vriendelijke, automatische herinnering. Bij grote projecten kun je werken met vooruitbetalingen of deeltermijnen. Dit zorgt voor een constante en voorspelbare stroom van inkomsten, wat de basis vormt van een gezonde liquiditeit.
De uitgaande geldstroom beheersen
Aan de andere kant van de medaille staat de uitgaande kasstroom. Hier gaat het om slim beheer van je uitgaven. Dit betekent niet dat je niets moet uitgeven, maar dat je het slim moet timen. Betaal je leveranciers niet standaard op de dag dat de factuur binnenkomt, maar maak gebruik van de volledige betalingstermijn die je hebt afgesproken. Dit klinkt misschien cru, maar het is standaard bedrijfsvoering; je gebruikt het geld om je eigen werkkapitaal te financieren. Plan grote uitgaven, zoals de aanschaf van nieuwe apparatuur of het betalen van vakantiegeld, ruim van tevoren in op je liquiditeitsprognose. Zo zie je of je een investering beter een maand kunt uitstellen tot na de btw-aangifte.
Het belang van een buffer
Hoe goed je ook plant, ondernemen zit vol verrassingen. Een grote klant betaalt onverwacht te laat, een cruciale machine gaat kapot of er dient zich een plotselinge kans aan die je niet kunt laten liggen. Voor deze situaties heb je een buffer nodig. Een gezonde buffer aan liquide middelen op je spaarrekening is je beste verzekering. Het geeft je de rust om strategische beslissingen te nemen in plaats van te handelen uit paniek. Een veelgebruikte vuistregel is om te streven naar een buffer waarmee je minimaal drie tot zes maanden je vaste operationele kosten kunt dekken, zelfs als er even geen geld binnenkomt.